La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) amplió una denuncia penal contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) por presuntas maniobras de evasión tributaria vinculadas al uso de facturación apócrifa y operaciones sospechosas por más de $289 millones.
Según la presentación judicial, el organismo acusó a la entidad presidida por Claudio “Chiqui” Tapia y a “todas las personas que resultaren autores, coautores, cómplices o encubridores” de haber utilizado proveedores presuntamente falsos para ocultar el destino final del dinero y reducir cargas impositivas.
La denuncia fue impulsada por la Dirección de Control de Grandes Contribuyentes de ARCA y abarca los períodos fiscales 2024 y 2025. De acuerdo con el expediente, el monto investigado asciende a $289.336.519,66 y podría configurar delitos de evasión agravada y “asociación ilícita fiscal”.
Las empresas bajo sospecha
La investigación se originó tras una fiscalización sobre posibles créditos fiscales improcedentes y operaciones realizadas con firmas sospechadas de emitir comprobantes truchos. Entre las compañías mencionadas aparecen Consultek Consultoría y Servicios SRL, ID Constructoras, Central Hotel SRL, Meroka SRL, Construcciones Far West SRL, Maxstore SA y Logística Winter SRL.
Según ARCA, varias de esas empresas no contaban con empleados registrados, bienes suficientes ni actividad compatible con los servicios facturados a la AFA. Además, algunas presentaban domicilios inexistentes o inconsistencias patrimoniales que despertaron sospechas en los investigadores.
El foco principal de las operaciones observadas estaría relacionado con supuestas obras y trabajos realizados en el predio que la AFA posee en Ezeiza. El organismo recaudador solicitó documentación respaldatoria sobre esas tareas, así como registros de ingresos y egresos de personas vinculadas a las empresas contratadas.
Cheques, transferencias y movimientos bancarios
Como parte de la causa, ARCA requirió información a distintas entidades bancarias para reconstruir el circuito financiero de las operaciones investigadas. Entre los bancos alcanzados figuran Santander, BBVA, Galicia, Comafi, Credicoop, Supervielle y Patagonia.
De acuerdo con el análisis oficial, el 22,89% de las facturas observadas fue abonado mediante transferencias bancarias, mientras que el 77,11% restante se canceló con cheques. La investigación también analiza endosos sucesivos de esos documentos para intentar identificar a los destinatarios finales de los fondos.
ARCA sostuvo que los movimientos bancarios, la documentación contable y las respuestas obtenidas durante la fiscalización constituyen “elementos probatorios relevantes” para sostener las conclusiones de la denuncia penal.
La respuesta de la AFA
Desde la AFA argumentaron que gran parte de la información requerida resulta difícil de reconstruir debido al alto volumen de movimientos registrados en el predio de Ezeiza durante 2023 y 2024. Según explicó el apoderado de la entidad, durante ese período hubo un “incesante ingreso y egreso de personas y vehículos”, además de contrataciones bajo la modalidad “llave en mano”.
La causa se suma a otras investigaciones y cuestionamientos judiciales que en los últimos meses involucraron a la conducción de la AFA y a distintos movimientos financieros relacionados con la entidad.
